宽城满族自治县
2017年政府决算公开
宽城县县财政局
2018年11月
目 录
第一部分 政府决算报告
其中包括：一、2017年预算收支情况
二、中央重大政策落实情况
三、支出政策实施及绩效情况
四、结转资金使用情况
五、预算调整及执行情况
六、政府债务情况
七、预备费使用情况
八、超收收入安排情况
第二部分 政府决算公开说明
其中包括：一、转移支付情况说明
二、举借债务情况说明
三、“三公经费”情况
四、政府采购情况说明
五、基金收支决算情况
六、绩效预算开展情况说明
七、相关名词解释
八、其他情况说明
第三部分 宽城县2017年财政总决算报表
其中包括：一、2017年宽城县一般公共预算收入决算表
二、2017年宽城县一般公共预算支出决算表
三、2017年宽城县一般公共预算支出功能分类决 算表
四、2017年宽城县一般公共预算基本支出经济分类表
五、2017年宽城县一般公共预算税收返还和转移支付决算表
六、2017年宽城县一般公共预算专项转移支付分项目决算表
七、2017年一般公共预算税收返还和转移支付分地区决算表
八、2017年宽城县地方政府一般债务余额情况表
九、2017年宽城县地方政府专项债务余额情况表
十、2017年宽城县政府性基金收入决算表
十一、2017年宽城县政府性基金支出决算表
十二、2017年宽城县政府性基金支出功能分类决算表
十三、2017年宽城县政府性基金转移性收支决算表
十四、2017年宽城县政府性基金转移支付分项目决算表
十五、2017年宽城县政府性基金转移支付分地区决算表
十六、2017年宽城县国有资本经营收入决算表
十七、2017年宽城县国有资本经营支出决算表
十八、2017年宽城县国有资本经营预算支出功能分类决算表
十九、2017年宽城县国有资本经营预算转移支付分地区决算表
二十、2017年宽城县国有资本经营预算转移支付分项目决算表
二十一、2017年宽城县社会保险基金收入决算表
二十二、2017年宽城县社会保险基金支出决算表
第一部分 政府决算报告
宽城满族自治县人民政府
关于2017年财政总决算（草案）的
报 告
----2018年10月29日在县七届人大常委会第十二次会议上
县财政局局长 刘啸
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，现在向本次会议报告2017年财政总决算（草案）情况，请予审议。
一、预算收支情况
（一）一般预算收支情况
2017年一般预算收入总计251510万元，其中：一般公共预算收入80085万元，上级补助收入138812万元，新增一般债券收入3000万元，待偿债置换一般债券上年结余10194万元，上年结转收入4119万元，调入预算稳定调节基金15300万元。
2017年一般预算支出总计246069万元，其中：一般公共预算支出199124万元，上解支出28165万元，一般债券还本支出8780万元，安排稳定调节基金10000万元。
收支相抵，待偿债置换一般债券结余1414万元，结转下年支出4027万元。
（二）政府性基金收支情况
2017年政府基金预算收入总计76686万元，其中：本级政府性基金收入38238万元，上级补助收入273万元，上年结转收入20万元，新增专项债券收入36800万元，待偿债置换专项债券结余1355万元。
2017年政府基金预算支出总计71047万元，其中：土地收储成本性支出69729万元。
收支相抵，待偿债置换专项债券结余1355万元，结转下年支出4284万元。
（三）社会保险基金收支情况
2017年社会保险基金收入总计57783万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入20900万元，城乡居民基本养老保险基金收入5291万元，机关事业单位基本养老保险基金收入4343万元，城镇职工基本医疗保险基金收入10980万元，居民基本医疗保险基金收入15772万元，生育保险基金收入497万元。
2017年社会保险基金支出总计94281万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出59828万元，城乡居民养老保险支出3950万元，机关事业单位基本养老保险基金支出4627万元，城镇职工基本医疗保险基金支出8516万元，居民基本医疗保险基金支出16562万元，生育保险支出798万元。
年末滚存结余34394万元，其中：企业职工基本养老保险基金结余11904万元，城乡居民基本养老保险基金结余9495万元，机关事业单位基本养老保险基金结余-284万元，城镇职工基本医疗保险基金结余8718万元，居民基本医疗保险基金结余4113万元，生育保险基金结余448万元。
二、中央重大政策落实情况
2017年到位中央专项资金79422万元，全年累计支出36949万元，支出率为46.5%，其中：污染治理、京津风沙源治理、燃煤锅炉节能改造等项目资金32729万元，全年支出8130万元，支出率为24.8%；山水林田湖生态保护修护资金4200万元，全年支出2500万元，支出率59.5%；农林水利项目资金14200万元，支出3939万元，支出率27.7%；教育资金6585万元，全年支出4977万元，支出率为75.6%；社保、民政、卫生等民生资金21708万元，全年支出17403万元，支出率为80.1%。
三、支出政策实施及绩效情况
（一）社保投入情况。2017年投入资金6435万元，全面落实弱势群体补助政策，使城镇低保年补助标准由5400元提高到6600元，农村低保年补助标准由3300元提高到3500元，城镇特困供养人员年补助标准由4250元提高到8580元，农村特困供养人员年补助标准由3800元提高到4550元；投入资金1847万元用于农村危房改造项目，使1677户农村贫困家庭住有所居；投入资金6699万元用于保障性安居工程，全年新建住房964套，入住434套，确保了城镇低收入群体基本住房需求。
（二）环保投入情况。2017年节能环保投入9538万元，使得工业污染源排放达标率达到100%，优良以上空气质量达标率达到60%，城镇生活污水处理率达到95%，城市容貌焕然一新，人居环境得到进一步改善。
（三）扶贫投入情况。2017年全年扶贫累计投入10876万元，其中：扶贫专项投入1085万元，教育扶贫投入2953万元，医疗扶贫投入6838万元，扶贫资金的大力投入，使贫困村面貌得到了很大改善，贫困户更有能力、更方便地享受教育和医疗服务，减轻了生活负担，为我县完成脱贫攻坚任务提供了坚强保障。
四、结转资金使用情况
2016年底，置换一般债券结转10194万元，专项资金结转4119万元。
2017年，置换一般债券结转资金支出8780万元，支出率为86.1%；专项资金结转资金支出4119万元，支出率为100%。
五、预算调整及执行情况
（一）收入预算调整及执行情况。2017年一般公共预算收入由年初预算77100万元调整为81300万元，年终实际完成80085万元，占调整预算的98.5%；基金预算收入由年初预算19373万元调整为37709万元，年终实际完成38238万元，占调整预算的101.4%。
（二）支出预算调整及执行情况。2017年一般公共预算支出由年初预算150224万元调整为191281万元，年终实际完成199124万元，占调整预算的104.1%，增支的主要原因：一是增加教育费附加、农田水利建设等专项支出4552万元，二是增加省厅直接拨入社会保障专户城乡居民医疗保险基金支出3291万元；基金支出由年初预算19373万元调整为74529万元，年终实际完成71047万元，占调整预算的95.3%，减支的主要原因是2017年新增专项债券支出完成30511万元，未达到调整预算预计的36800万元，减支6289万元；增支土地收储成本支出2807万元。
六、政府债务情况
（一）政府债务限额及余额情况。2017年，省财政厅批复我县政府债务限额为637829万元，其中：一般债务限额为547529万元；专项债务限额为90300万元。2017年末，地债系统政府债务余额为521461万元（不包含或有债务62087万元），较年初减少10938万元，下降2.1%。其中：一般债券434567万元；专项债券86755万元，政府存量债务139万元。
（二）政府债务变动情况。2017年新增政府债券收入39800万元，其中：一般债券3000万元，专项债券36800万元；当年政府新增债券支出31410.7万元（具体项目使用情况见附表），支出率达到79.2%；当年政府存量债务化解50738万元，其中：置换存量债务8780万元，核销存量债务41958万元。
（三）政府债券本息偿还情况。2017年，累计偿还政府债券本息15086万元，其中：政府债券利息15086万元。
七、预备费使用情况
2017年预算安排预备费支出1000万元，全年累计支出1000万元，其中：H7N9等疫情防治支出119万元，抢险物资和救灾车采购支出282万元，防火物资和防火车采购支出260万元，食品安全支出47万元，污染防治支出68万元，十九大维稳支出65万元，种植业结构调整补贴支出140万元，井盖保险支出19万元。
八、超收收入安排情况
2017年全县公共预算收入完成80085万元，实现超收收入2985万元，根据《中华人民共和国预算法》相关规定，超收收入全部用于补充预算稳定调节基金。
主任、各位副主任、各位委员，2017年财政运行平稳，财政在稳增长、调结构、促转型、惠民生中发挥了较好的作用。同时，我们也清醒地认识到在预算执行中仍然存在一些亟需解决的问题：一是财政收支矛盾尖锐，且短期内难以缓解；二是预算编制、执行、绩效管理等与《中华人民共和国预算法》要求相比还有待规范；三是地方政府性债务管理有待加强。对此，我们高度重视，将通过深化改革、创新机制、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。2018年我县的财政工作任务依然艰巨，我们将紧紧围绕县委提出的发展思路，自觉接受和依靠人大监督，正确把握宏观经济形势，积极发挥财政职能，解放思想，抢抓机遇，迎难而上、奋力拼搏，努力完成各项目标任务。
第二部分 政府决算公开说明
宽城县2017年总决算公开说明
一、2017年转移支付执行情况说明
2017年财政决算转移支付总计138812万元，比2016年119377万元多19435万元，同比增长16.3%，组成情况说明如下：
（一）返还性收入-3789万元，比2016年-20650万元多16861万元，同比增长81.6%，包括：
1.增值税和消费税税收返还收入3739万元，比2016年-23476万元增加27215万元；
2.中央所得税基数返还739万元，与2016年一致；
3.成品油价格和税费改革税收返还收入2149万元，比2016年2087增加62万元；
4. “营改增”税收返还收入-10416万元为2017年新增无同比。
（二）一般性转移支付收入96468万元，比2016年79920万元增加16548万元，同比增加20.7%，包括：
1.体制补助收入721万元，与2016年一致；
2.均衡性转移支付收入17303万元，比2016年7174万元增加10129万元；
3.民族地区转移支付收入14415万元，革命老区转移支出收入500万元，为2017年新增，2016年老少边穷转移支付收入15149万元2017年无此说法；
4.县级基本财力保障机制奖补收入12726万元，比2016年9035万元增加3691万元；
5.成品油价格和税费改革转移支付补助收入1242万元，比2016年1280万元减少38万元。
6.基层公检法司转移支付收入918万元，比2016年642万元增加276万元；
7.义务教育等转移支付收入3501万元，比2016年3727万元减少226万元；
8.基本养老保险和低保等转移支付收入3017万元，比2016年3139万元减少122万元；
8城乡居民医疗保险等转移支付收入5356万元，比2016年5470万元减少114万元；
9.农村综合改革转移支付收入1597万元，比2016年2426万元减少829万元；
10.贫困地区转移支付收入60万元，为2017年新增；
11.产粮（油）大县奖励资金收入2017年无， 2016年76万元；
12.重点生态功能区转移支付收入8128万元，比2016年6077万元增加2051万元；
13.固定数额补助收入9591万元，比2016年18059万元减少8468万元；
14.结算及其他补助收入17393万元，比2016年6945万元增加10448万元。
（三）专项转移支付收入46133万元，比2016年60107万元减少13974万元，同比减少23.2%。
本年一般公共预算支出总计199124万元，比2016年170767万元增加28357万元，同比增长16.6%，包括：
1.一般公共服务支出22237万元，比2016年23162万元减少925万元；
2.国防支出111万元，比2016年234万元减少123万元；
3.公共安全支出8533万元，比2016年10007万元减少1474万元；
4.教育支出44675万元，比2016年27697万元增加16978万元；
5.科学技术支出675万元，比2016年975万元减少300万元；
6.文化体育与传媒支出1664万元，比2016年2902万元减少1238万元；
7.社会保障和就业支出18568万元，比2016年16420万元增加2148万元；
8.医疗卫生与计划生育支出23846万元，比2016年9522万元增加14324万元；
9.节能环保支出9538万元，比2016年23558万元减少14020万元；
10.城乡社区支出4112万元，比2016年3079万元增加1033万元；
11.农林水支出28307万元，比2016年26746万元增加1561万元；
12.交通运输支出4334万元，比2016年3375万元增加959万元；
13.资源勘探信息等支出2445万元，比2016年1304万元增加1141万元；
14.商业服务业等支出512万元，比2016年1610万元减少1098万元；
15.金融支出150万元，比2016年增加了150万元；
16.国土海洋气象等支出3372万元，比2016年949万元增加2423万元；
17. 住房保障支出11674万元，比2016年7895万元增加3779万元；
18. 粮油物资储备支出239万元，比2016年292万元减少53万元；
19. 其他支出305万元，比2016年542万元减少237万元；
20. 债务付息支出13785万元，比2016年10366万元增加3419万元；
21. 债务发行费用支出42万元，比2016年132万元减少90万元。
二、2017年举借债务情况说明
2017年，省财政厅批复我县政府债务限额为637829万元，其中：一般债务限额为547529万元；专项债务限额为90300万元。2017年末，地债系统政府债务余额为521461万元（不包含或有债务62087万元），较年初减少10938万元，下降2.1%。其中：一般债券434567万元；专项债券86755万元，政府存量债务139万元。
2017年新增政府债券收入39800万元，其中：一般债券3000万元，专项债券36800万元；当年政府新增债券支出31410.7万元（具体项目使用情况见附表），支出率达到79.2%；当年政府存量债务化解50738万元，其中：置换存量债务8780万元，核销存量债务41958万元。
2017年，累计偿还政府债券本息15086万元，其中：政府债券利息15086万元。
三、2017年“三公经费”情况
2017年宽城县“三公”经费公共预算财政拨款决算支出2029万元，比2016年2008万元增加21万元，同比增长1%。占年初预算1617万元的125.5%。三公经费决算大于预算的主要原因是2017年公务接待次数及人数都有所增加，导致因公接待费用增加。
具体支出情况如下：（一）公务用车购置及运行维护费支出1053万元，比2016年1310万元减少257万元，同比下降19.6%，占年初预算1349万元的78%。①公务用车购置支出0万元，比2016年减少2万元。公务车辆购置及保有情况:年末公务用车保有量345辆。②公务用车运行维护费支出1053万元，比2016年1308万元减少255万元，同比下降19.5%。（二）公务接待费支出976万元，比2016年693万元增加283万元，同比增加40.8%，占年初预算268万元的364.2%。本年公务接待11694批次，106283人次。（三）因公出国（境）费支出0万元，比2016年减少5万元。2017年我县“三公经费”年初预算情况如下:因公出国（境）0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费596万元；公务接待费343万元。
四、2017年政府采购情况说明
2017年我县共组织政府采购235批次，完成政府采购预算18692万元，实现政府采购资金总额17007万元，节约资金1685万元，节约率达到9.9%。其中：政府采购货物支出3422万元，节约率8.1%；工程支出11283万元，节约率10.5%；服务支出2302万元。
五、基金收支决算情况
2017年政府性基金收入完成38238万元，比2016年19040万元，增收19198万元，增收的主要是土地出让金收入较上年增加19260万元，政府性基金上级补助较上年减少2609万元。政府性基金支出完成71047万元，比2016年56042万元增加15005万元。
社保基金收入完成57783万元，比2016年28182万元增加29601万元；支出完成94281万元，比2016年23285万元增加70996万元，年终滚存结余34394万元，比2016年20060万元增加14334万元。
六、2017年绩效预算开展情况说明
一是高度重视，加强组织领导。结合新预算法的实施，为促进全县财政预算执行制度保障力度。坚持“一把手”亲自抓，支出股室的分管领导具体抓，国库股、预算股和各支出业务股室明确分工、密切配合，加强支出工作梳理，打造工作合力。
二是落实举措，加快全县支出进度。严格落实局领导亲自抓工作机制，加强对全县财政预算收支运行情况的督导。落实全县支出预算执行情况通报机制，每月根据全县支出调整预算情况和具体执行情况，就公共财政预算和政府性基金预算支出进度进行通报，并对进度慢的股室实行重点跟踪。坚持约谈通报、资金调度与支出进度挂钩机制，增强全县支出预算执行的主体意识和积极性。对于各主管股室不能在规定时间内将上级专项资金拨付到具体项目的，及时予以收回，调整使用方向。
三是明确职责，强化全县预算执行。不断加强全县支出预算执行的调度和分析，从预算股和各相关支出业务股室着手，加快各类资金分配下达，并加强对部门的重点项目的跟踪、督导，努力实现应支尽支，尽快支出。将支出进度指标作为作为支出股室年底评先评优的依据。
四是强化保障，规范国库资金管理。分类梳理财政暂付款，制定了暂付款清理方案，一方面落实责任机制，加大暂付款追缴力度，另一方面，通过盘活存量资金、预算安排等方式，消化暂付款项目。积极落实盘活财政存量资金有关要求，及时收回预算单位存量资金。及时掌握全县库款情况，争取省厅支持，科学合理地调度财政资金，为全县财政加快支出进度提供保障。
改进完善提升措施：继续把加快支出作为推动稳增长调结构的重要政策支撑，进一步提升财政支出管理绩效，推动部门落实支出预算执行的主体责任，加大重点建设项目的推进力度，确保2018年各时间点支出进度达时序，年底达到一般公共预算支出结余结转率低于5％、政府性基金预算支出结余结转率低于8％。
七、相关名词解释
一般公共预算收入：是指政府财政筹集的纳入一般公共预算管理的税收收入和非税收入。
一般公共预算支出：是指政府财政管理的由政府使用的列入一般公共预算的支出。
转移性收入：是指在各级政府财政之间进行资金调拨以及在本级政府财政不同类型资金之间调剂所形成的收入，包括补助收入、上解收入、调入资金和地区间援助收入等。
“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公正、公平、公开的形式，使用财政预算内、外资金等财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法获取的货物、工程和服务的行为。
八、其他情况说明
无。
附表详见附件。
