单位名称

单位性质

单位规格

经费保障形式

宽城满族自治县财政局

行政

正科级

财政拨款

宽城满族自治县综合治税领导小组办公室

事业

正股级

财政拨款

宽城满族自治县财政集中支付核算中心

事业

正股级

财政拨款

宽城满族自治县财政投资评审中心

事业

正股级

财政拨款

宽城满族自治县财会服务中心

事业

正股级

财政拨款

宽城满族自治县财政信息中心

事业

正股级

财政拨款

固定资产占有情况表

编制单位：宽城满族自治县财政局

截止时间：2017年12月31日

项目

数量

价值（金额单位：万元）

资产总额

—

1987.762156

1、房屋及构筑物（平方米）

5869

1290.964

2、通用设备

—

601.0246

其中：车辆

3

93.8

3、图书档案

—

11.3112

4、家具用具

—

84.462356

318宽城满族自治县财政局

单位：万元

职责活动

年度预算数

内容描述

绩效目标

绩效指标

评价标准

优

良

中

差

一、财政收入管理

深化税收制度改革，研究提出完善地方税体系建议。规范税收优惠政策，监督检查税政政策执行情况；制定非税收入管理政策，加强非税收入征管；加强彩票公益金管理，确保及时、足额入库，监管彩票市场及彩票资金。

适应经济增长新常态，做好收入组织工作，完成全年财政收入，提高财政收入质量，确保财政平稳健康运行。

　　1、税收政策管理

负责组织提出地方性税收政策调整的建议；监督检查税收政策执行情况。

落实国家营改增、消费税、资源税、个人所得税等税制改革任务，监控重点税源，保障税收政策落实到位，税收收入征收到位；进行税制改革的研究分析和效应评估，为县委、县政府科学决策提供依据。

重点税源监控率

100%

80%

60%

低于60%

营改增试点行业覆盖率

100%

80%

60%

低于60%

　　2、非税收入政策管理

负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

深入开展规范清理行政事业性收费项目工作，实现非税收入管理规范化、科学化发展。

收费项目目录调整及时性

按时完成

延迟5天以内

延迟10天以内

延迟10天以上

　　3、财政收入征收管理

贯彻国家税收政策，负责制定全县财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；开展非税收入稽查。

一般预算收入增长率

反映税收收入占全部财政收入的比率

比上年增长值大于1%

与上年占比相同

低于上年占比0.5%

低于上年占比1%

反映财政收入计划编制准确率

80%-89%

70%-79%

70%-60%

60%以下

反映全部财政收入增长率

高于6.60%

6.60%

6%

5%以下

反映一般预算收入增长情况

高于5.20%

5.20%

5%

5%以下

　　4、彩票管理

对彩票资金使用情况进行监管，做好彩票公益金入库和划拨工作。

规范彩票公益金征收管理，及时准确组织征缴入库，促进社会福利和体育等公益事业发展。

彩票公益金征缴划拨审核的时间和质量

按时完成且测算真实准确、资料齐全

延迟5天以内

10天内

延迟10天以上，且数据测算存在一定差错

二、财政资源配置管理

通过对县级财政收支以及相应的财政税收政策，调整和引导现有社会经济资源的流向和流量，以达到资源的优化配置和充分利用，实现最大的经济效益和社会效益的功能。

落实积极财政政策，统筹财力配置，围绕县委县政府重点部署，加大支持力度，推进经济稳中求进更好发展。

　　1、财政资金安排与使用管理

按照法定程序审查和批准的财政预算，通过规范的预算执行程序，落实各项财政收入，依法分配各项预算支出。随时监控财政收支预算的执行过程，根据实际情况需要，按照相关法规政策对预算进行适时调整，确保全年预算平衡和社会事业发展需要。在做好财政资金执行分配的同时，加强财政资金绩效管理，提高其使用效率和效益。

全面保障和改善民生，调结构转方式、生态环境治理等，强化经济调控，推动绿色崛起。

重点支出占比

≥60%

50%-59%

40%-49%

<40%

三、财政体制管理

负责县乡财政收入和支出责任划分管理、县对下转移支付管理和县乡财政运行监控工作。

因地制宜地推进地方财税体制改革，理顺县与乡事权与财权关系，建立事权与财权相适应的制度。

　　1、县与省、市财政体制管理

按现行财政体制安排，承担与省、市财政体制政策衔接工作。提出县与省、市财政体制改革有针对性的意见建议，及时向上级财政部门反馈，组织实施省、市对县级财政收入划分和支出责任划分方案，完善转移支付制度。

争取中央、省、市加大对我县转移支付力度

省均衡性转移支付增长率

高于全省平均增长率

等同全省平均增长率

略低于全省平均增长率

低于全省平均增长率

　　2、县乡财政收入和支出责任划分管理

负责拟定县乡财政收入划分和支出责任划分方案，并组织实施。

县乡政府间收入和支出责任划分科学、合理。

体制管理规范程度

财政体制管理规范

财政体制管理较规范

财政体制管理基本规范

财政体制管理不规范

　　3、乡镇财政运行监控

负责监控乡镇财政运行，及时发现实现财政运行中存在的问题，提出针对性的意见建议。

乡镇财政运行平稳、健康

重点支出保障程度

全县重点支出占比超过全省县级平均水平

全县重点支出占比达到全省县级平均水平

全县重点支出占比略低于全省县级平均水平

全县重点支出占比低于全省县级平均水平10个百分点

四、预算管理

研究制定完善的预算政策体系，提高预算管理的科学化水平。统筹县级财力，强化绩效管理，科学编制政府绩效预算。规范预算执行，合理组织财政各项支出，促进社会事业发展。推进预算公开，实施全面规范、公开透明的预算制度。

预算编制科学、政策有效、执行规范、决算准确、绩效突出

　　1、预算政策管理

拟定预算政策和改革方案，并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，制定有关规章制度并监督实施。

根据宏观经济形势发展，科学制定财政预算政策。

财政政策体系有效性

财政收入政策、支出政策、预算政策3方面协调配合，政策效果明显

财政收入政策、支出政策、预算政策2方面协调配合，政策效果较为明显

财政收入政策、支出政策、预算政策不够协调配合，政策效果一般

财政收入政策、支出政策、预算政策相互冲突，政策效果较差

　　2、预算编制管理

负责编制年度县本级公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算草案，汇编全县年度预决算草案，向县人民代表大会报告全县及县本级预算情况。

按时完成部门预算和政府功能预算草案的编制和向人大报告工作

年初预算到位率

90%以上

80%-89%

70%-79%

70%以下

预算文本人大通过率

95%及以上

85%及以上

70%及以上

70%以下

　　3、预算执行管理

县本级支出预算指标登记与核算，预算单位资金垫付、系统内划转等事项审批，预算资金审核拨付与监管；按月汇总统计全县预算执行情况，提交分析报告；财政经济形势分析预测，提供预算执行信息及分析资料。

及时准确办理指标登记手续，并核算；按时审批预算单位资金垫付、系统内划转等审批事项；及时准确拨付财政资金；按月汇总全县预算执行情况，为领导决策提供分析报告。

对下转移支付下达时间

专项转移支付≤60天

专项转移支付>60天

对下转移支付下达时间

一般转移支付≤30天

一般转移支付>30天

县本级支出进度

6月底≥60%，10月底≥90%，年底结转率≦5%

6月底<60%，10月底<90%，年底结转率<5%

　　4、决算管理

编制县本级财政总决算，汇总编报全县财政总决算，汇总编报社保基金决算；编制县本级部门决算，汇总编报全县部门决算，提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告，组织县直部门决算批复。

推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。编制县本级财政总决算；汇总编报全县财政总决算、社保基金决算、全县部门决算。

依照规定编制和批复决算。

按时完成

延迟5天以内

延迟10天以内

延迟10天以上

五、国库管理

市级预算单位用款计划及额度审核下达，协助预算科完成上下级财政库款调度；财政专户资金审核拨付；全市预算执行分析；市本级财政总预算会计，全市和市本级决算；国债、地方债和国库现金管理；管理市本级预算单位银行账户。

财政国库管理科学，数据准确。

　　1、国库现金管理

组织实施国家有关财政国库现金管理制度，承担县级财政国库现金管理。

按批准的额度办理国库现金定期存款手续，到期收回本息。

国库现金增值运作收益率

提前收回本息

按时收回本息

延误5天

延误10天及以上

　　2、上下级财政资金往来与调度管理

上下级往来专项资金指标登记与核算，协助预算科完成上下级财政库款调度。

及时登记上下级往来专项资金指标。及时准确办理库款调度手续。

暂付款率

每月初10个工作日

延迟1-3天

延迟3-5天

延迟5天以上

暂存款率

100%

95%及以上

85%及以上

85%以下

　　3、银行账户与专户资金管理

拟定并组织实施预算单位银行账户管理办法；组织实施国家有关财政专户资金管理制度，县本级财政专户资金审核拨付及会计核算事项。

科学规范管理银行账户，依规拨付、核算财政专户资金。

银行账户信息和财政专户资金核算信息准确率[1-出错数据总数/全部数据总数]

100%

95%及以上

85%及以上

85%以下

　　4、总预算会计管理

县本级总预算会计核算；配合预算科办理省与县、市与县区年度财政结算事项；编制县本级综合财务报告，汇总全县综合财务报告。

总预算会计核算规范，按时组织办理上下级年度财政结算事项，与政府综合财务报告编制符合规范。

暂付款压减率

暂付款数压减10%及以上。

暂付款数压减5-10%。

暂付款数压减0-5%。

新增加暂付款

暂存款压减率

暂存款数压减10%及以上。

暂存款数压减5-10%。

暂存款数压减0-5%。

新增加暂存款

总预算会计核算信息准确率

100%

95%及以上

85%及以上

85%以下

六、财政监督管理

负责监督检查财税法规、政策的执行情况，以及财政性资金使用情况，反映财政收支管理中的重大问题。监督和规范会计行为，在省、市财政的统一领导下，监督注册会计师和会计师事务所的业务。

保障财政资金安全、规范、高效运行，财政政策以及县委、县政府重大决策部署有效落实；维护财经秩序，提高会计信息质量。

　　1、财政政策资金监督

统筹组织上级财政部门要求及县内安排的全县各类专项检查、专项治理工作；组织实施局内部业务检查、处理领导干部经济责任审计等各类审计；依法调查、组织审理部门单位财政违法行为案件；配合外部审计工作。

促进财政预算管理质量不断提升，促进部门财务管理水平持续改进，促进财政政策和县委县政府重大决策、部署贯彻落实。

专项检查任务完成率

100%

90%及以上

80%及以上

80%以下

　　2、财政支出绩效评价

指导县级部门开展预算项目自评工作，牵头组织对部分重点项目、工作活动，进行具体考评，撰写绩效评价报告，提出绩效整改意见。负责委托第三方开展绩效评价工作，并对评价过程和结果进行监督。

客观反映绩效预算执行效果，促进绩效预算目标有效实现，促进部门战略发展规划实施和职责履行，提高财政资金使用效益。

绩效评价资金占比

20%以上

15%以上

10%以上

10%以下

　　3、财政投资评审

对财政性资金拟安排的建设项目预算进行评价审查；对已安排建设项目竣工财务结（决）算进行评价审查。

完成年度预算评审计划、局内业务科室委托的评审项目；完成财政厅和局内业务科室安排的专项核查和绩效评价工作。

评价审查和专项资金核查审减率

8%及以上

7.5%及以上

7%及以上

7%以下

评价审查和专项资金核查完成率达75%（含）以上。

75%及以上

70%及以上

65%及以上

65%以下

　　4、财务会计制度检查

负责监督和规范会计行为，在省、市财政部门的统一领导下，监督中级会计师和会计师事务所的业务，根据财政部统一部属，开展会计信息质量检查。

维护财经秩序，提高会计信息质量，规范会计师事务所和会计师执业行为。

会计信息质量及对会计师事务所举报事项办理时限

100%

80%及以上

60%及以上

60%以下

会计信息质量检查任务完成率

100%

80%及以上

60%及以上

60%以下

七、财务会计管理

负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、财务制度；组织会计从业资格会计专业技术资格考试；组织指导全县会计人员的继续教育工作。

不断提升会计管理工作以及行业规范化水平

　　1、会计制度管理

贯彻实施国家会计法律、规章、制度和会计准则，并对执行情况进行监督检查。

认真贯彻实施国家会计法律、法规、规章、制度。

年度会计法规政策制度培训宣传计划完成率

100%

90%以上

80%以上

不足80%

　　2、会计人员管理

负责全县会计从业资格、会计专业技术资格考试以及县直会计从业人员；负责组织、指导全县会计人员的继续教育工作。

按时组织会计资格考试，不能发生重大责任事故

会计人员信息管理和资格考试重大事故次数

0次

1次

2次

3次以上

　　3、行政事业单位财务制度管理

负责拟订行政性经费的财务管理制度，以及事业单位通用的财务管理制度。

落实国家相关规定，规范我县行政事业单位财务管理。

落实国家行政事业单位财务管理相关制度完成率。

100%

95%

90%

90%以下

　　4、企业财务管理

组织全县企业财务决算和企业快报编报工作，加强企业财务分析管理。

加强企业财务信息管理，提高企业财务信息的编制水平。

在省、市财政规定的时间内及时、准确、完整地上报企业财务决算、月报。

按时完成报送

延迟3天

延迟7天

延迟10天

八、国有资产管理

拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对县直行政事业单位资产使用、处置等事项进行管理；做好县直行政事业单位公务车改革；负责县属金融企业国有资产保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、等工作。

推进全县行政事业资产、县属金融企业国有资产管理科学化、精细化，提高资产使用效率，节约财政资金。

　　1、行政事业单位国有资产管理

拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对县直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理工作。

推进全县行政事业资产合理配置和有效利用，维护国有资产权益。

加强县直资产配置、处置审核审批管理；严格县直事业单位经营性国有资产产权登记和管理；确保信息系统资产数据完整和准确。

在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，全部100%按时高效优质办结。

在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，按时高效优质办结率为90%以上。

在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，按时高效优质办结率为80%以上。

在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，按时高效优质办结率不足80%。

健全行政事业单位资产管理制度体系

制度出台及时，制度体系完善。

制度出台比较及时，制度体系较完善。

制度出台比较及时，但制度体系欠完善。

制度出台不及时，制度体系不够完善。

　　2、做好县级公务用车改革

按照政策，摸清单位公车数量；拟订公车改革制度，进一步推进公车改革。

完善县公车配备使用制度，严格管理公车编制，确保编制管理合规合法，不超编配车。

按时出台公车配备使用管理办法，及时核定县公车编制；在规定时间内办理公车编制审核审批工作。

在规定时限内办结车辆编制的审批工作，全部100%按时高效优质办结。

在规定时限内办结车辆编制的审批工作，按时高效优质办结率为90%以上。

在规定时限内办结车辆编制的审批工作，按时高效优质办结率为80%以上。

在规定时限内办结车辆编制的审批工作，按时高效优质办结率为不足80%。

　　3、地方金融国有企业资产管理

负责市属金融企业国有资本保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、负责人职务消费管理等工作。

严格办理市属金融企业国有资产管理事务，防范国有资产流失，促进金融企业健康发展。

接到企业办理或备案业务申请后，在规定时间内及时办结。

按时办结

1次延误

2次延误

3次及以上延误

九、政府专项工作服务与管理

政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、地下水超采、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。

各专项工作依法规范管理，政策制度健全，执行程序规范，管控有力有效，各项政策落实，各项服务到位，业务风险有效控制，资金分配规范合理，经费使用节约。

　　1、政府采购管理

负责拟定全县政府采购政策、制度；依法执行政府采购集中采购目录和限额标准；审核部门政府采购预算；政府采购方式管理；政府采购代理机构监管；受理供应商投诉；监督检查政府采购活动。

政策制度及时完善，政采预算按时审核，采购方式按时正确核准，采购活动监管到位，投诉处理依法按时完成。

政府采购活动监管完成率

完成100%

完成95%以上

完成90%以上

完成不足90%

投诉处理依法按时完成率

完成100%

完成95%以上

完成90%以上

完成不足90%

政府采购方式按时核准完成率

完成100%

完成95%以上

完成90%以上

完成不足90%

政府采购制度办法及时修订完善率

完成100%

完成95%以上

完成90%以上

完成不足90%

部门政府采购预算按时审核完成率

完成100%

完成95%以上

完成90%以上

完成不足90%

　　2、农村综合改革

负责起草农村综合改革规划、方案和重大政策实施，指导和推动村级公益事业建设一事一议财政奖补、农村公共服务运行维护机制建设试点等、美丽乡村建设工作，推进国有农场办改革，承办县农村综合改革领导小组的日常工作。

促进城乡公共服务均等化水平进一步提高，农村村内户外公益事业建设进一步加强，试点村村民生活环境进一步改善,城乡一体化、公共服务均等化进一步提高。

国有农场办社会职能改革试点补助资金及时下达拨付

在省市资金下达10日内与中央资金一并下达

在省市资金下达20日内与中央资金一并下达

在省市资金下达30日内与中央资金一并下达

在省市资金下达40日内与中央资金一并下达

1、“一事一议”项目顺利实施。2、农村公共服务运行维护机制建设确保试点村全覆盖，试点项目有效实施。3、推进美丽乡村建设。

完成90%以上

完成85%以上

完成80%以上

完成不足80%

一事一议财政奖补资金及时下达拨付

收到农村面貌改造提升村名单后30日内下达资金

收到农村面貌改造提升村名单后40日内下达资金

收到农村面貌改造提升村名单后50日内下达资金

收到农村面貌改造提升村名单后超50日下达资金

农村公共服务运行维护机制建设试点资金及时下达拨付

试点村名单或数量确定后30日内下达资金

试点村名单或数量确定后40日内下达资金

试点村名单或数量确定后50日内下达资金

试点村名单或数量确定后超50日下达资金

　　3、政府债务管理

审核债务举借与偿还计划；加强政府债券管理和土储融资审核；编制月季年报并上报分析材料；实施风险预警及专项检查与监督；负责地方政府债券管理工作。

有效发挥政府规范举债的积极作用，规范政府债务管理，防范政府债务风险

县级债券资金投入公益性项目支出和偿还存量债务的比重

100%

80%以上

60%以上

60%以下

全县债务风险警戒值

全部低于全省财政风险警戒标准

总体风险低于警戒标准，单项指标被风险预警

总体风险低于警戒标准，两个单项指标被风险预警

三个单项指标被风险预警

　　4、综合治税管理

协调有关部门，建立涉税信息共享机制，加强涉税信息的采集、分析和利用，加强综合治税系统建设，开展税收专项清查，强化税源管控，促进财政稳定增收和税收环境的优化。

不断提升税源管控水平，促进税收质量的提高和税收环境的优化

涉税信息共享系统建设情况，通过信息利用全面管控税源情况，重点税源堵漏增收情况

年度涉税信息共享系统建设任务完成100%。

年度涉税信息共享系统建设任务完成90%。

年度涉税信息共享系统建设任务完成80%。

年度涉税信息共享系统建设任务完成80%以下。

　　5、政府购买服务管理

完善政府购买服务有关制度，并不断推进政府购买服务工作。

建立较为完善的政府购买服务工作机制，相关配套政策体系比较健全

政府购买服务资金占公共服务项目资金比例及范围覆盖。

实际购买服务金额占到30%以上

实际购买服务金额占到30%。

实际购买服务金额占到30%以下

实际购买服务金额占到30%以下

政府购买服务政策配套和工作机制完善程度

县级政府购买服务配套政策和工作机制完善程度

完善

比较完善

不够完善

十、政府专项工作服务与管理

政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、地下水超采、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。

各专项工作依法规范管理，政策制度健全，执行程序规范，管控有力有效，各项政策落实，各项服务到位，业务风险有效控制，资金分配规范合理，经费使用节约。

　　1、规范津贴补贴

机关事业单位津贴补贴制度管理。

落实国家有关工资制度改革政策，继续采取有效措施进一步提高全县干部职工收入水平，不断规范津贴补贴发放秩序

津贴补贴发放秩序规范有序

全县津贴补贴发放秩序的规范程度及问题整改的及时性

全县规范津贴补贴工作规范有序

全县规范津贴补贴工作总体比较规范有序，对个别问题及时整改到位

全县规范津贴补贴工作总体比较规范有序，对个别问题组织整改不及时

组织各乡镇落实国家有关工资改革政策，改善机关事业单位干部职工收入偏低问题

研究制定政策措施及呈报县政府的及时性

及时研究制定了提高乡镇干部职工收入水平的政策措施

提高乡镇干部职工收入水平的措施未及时呈报县政府

提高乡镇干部职工收入水平的政策措施研究制定不及时

继续提高县直机关事业单位干部职工收入

研究制定政策措施及呈报县政府的及时性

及时研究制定了提高县直干部职工收入水平的政策措施

提高县直干部职工收入水平的措施未及时呈报省市政府

提高县直干部职工收入水平的政策措施研究制定不及时

十一、财政政务管理

负责财政系统综合业务管理和机关综合事务管理。

机关管理有序，业务运转规范，内外关系协调，员工思想稳定。

　　1、综合业务管理

指导财政系统业务活动和事业发展；开展对外合作交流；加强财政法制建设；开展财税政策研究；深化财政改革；信访接待、业务宣传、政务信息公开等。

对县直部门、乡镇协调有力，外部关系良好，信息发布正确及时，推进改革研究深入。

按时完成普法教育任务，在规定时限内处理行政复议和应诉案件，认真审核行政涉法工作事项。

完成98%以上

完成90%以上

完成80%以上

完成不足80%

及时科学处理综合事项，各项工作无差错。按时办理与上下级财政的工作联络事项，依法发布财政信息，按时完成领导交办的各项工作。

完成98%以上

完成90%以上

完成80%以上

完成不足80%

　　2、综合事务管理

会议组织管理、后勤保障、财政信息一体化建设与维护、机关财务和资产管理、标准化建设、维修、设备购置、人事管理及干部教育培训、机关党委工作、老干部工作等。

机关协调运行，事业单位工作正常开展，思想政治工作深入，后勤服务保障有力。

机关各项活动有序开展，信息系统和后勤设施正常运行。

机关工作有序运行，干部职工满意。

机关工作有序运行，干部职工满意。

机关工作正常运行，干部职工基本满意。

设备维护不到位，影响正常运行2次以上。