宽城满族自治县人民政府部门财政（务）预算宽城满族自治县财政局2019年预算公开

索引号： 13566015/2019-01884	主题分类：财政、金融、审计	发布机构：宽城县财政局
成文日期： 2019-02-25	文件编号：	有效性：有效

宽城满族自治县财政局2019年预算公开

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宽城满族自治县财政局2019年部门预算信息公开目录

一、2019年部门预算公开表

部门预算收支总表
部门预算收入总表
部门预算支出总表
部门预算财政拨款收支总表宽城满族自治县
部门预算一般公共预算财政拨款支出表
部门预算一般公共预算财政拨款基本支出表
部门预算政府性基金预算财政拨款支出表
部门预算国有资本经营预算财政拨款支出表
部门预算财政拨款“三公”经费支出表

二、2019年部门预算信息公开情况说明

部门职责及机构设置情况

2、部门预算安排的总体情况

3、机关运行经费安排情况

4、财政拨款“三公”经费预算情况及增减变化原因

5、绩效预算信息

6、政府采购预算情况

7、国有资产信息

8、名词解释

9、其他需要说明的事项

宽城满族自治县财政局

部门预算公开有关事项的说明

一、部门职责、机构设置等基本情况

1. 主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据全县国民经济和社会发展规划，拟订全县财政发展规划；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力建议；全面组织财政收入；改进、完善县、乡财政管理体制。

（二）管理全县会计工作。贯彻执行国家和省、市财政、税收、国有资本金基础管理、财务、会计等规章制度；制定和监督执行预算外资金管理政策和规章制度；受县政府委托会同有关部门处理涉及财政、税收、债务等方面的涉外事务。

（三）按法律程序向县人民代表大会报告财政预算草案和预算执行情况；监督预算执行情况。

（四）管理县级各项财政收入，管理县级各项预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金和行政、事业性收费及各种罚没收入；负责农业和农村税收的征收管理。

（五）管理县级财政公共支出；落实年度支出预算，确保公教人员工资发放和政权机构的正常运转；推行财政集中支付工作，管理政府采购，控制社会集团消费；制定需要全县统一规定的开支标准和支出办法；组织实施农业综合开发项目建设和管理。

（六）贯彻并监督执行《企业财务通则》；组织实施国有企业清产核资、资本金权属界定和登记；组织实施国有股权管理；负责国有资本金统计分析，指导财产评估业务；承担宽城满族自治县国有资产管理委员会办事机构的日常工作。

（七）管理县级财政社会保障支出；拟订县社会保障资金财务管理办法；拟订有关住房改革财务管理办法。

（八）负责监督检查财税方针、政策、法律、法规和规章制度的执行以及各类财政性资金的使用情况；强化财政监督，查处违反财经纪律的重要案件。

（九）组织财政人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

（十）拟订全县农业综合开发规划和实施计划，对全县农业综合开发工作进行综合、协调、指导、服务。贯彻执行国家农业综合开发的方针、政策，研究提出全县农业综合开发政策及项目立项、实施、检查、验收、资金管理等办法。评估审查有关农业综合开发项目，申报项目计划。管理和组织实施国家立项的农业综合开发项目，并负责监督检查。按项目批复使用、管理到位的农业开发项目资金。

（十一）承办县委、县政府交办的其它事项。

2. 机构设置

（一）办公室

主要职责：综合协调机关日常政务工作；负责文件保密、档案管理等项事务；负责财政信息网络建设；负责管理局机关财物；负责本系统除编制、人事报表和培训以外的所有人事、劳资工作；负责局机关资产管理、后勤保障和安全保卫工作。

（二）预算股

主要职责：编制年度县级政府综合预算草案；汇编全县年度预算草案；下达部门预算；负责总预算会计，定期编制财政收支报表和分析预算执行情况；负责县级预算内、外资金支出指标的核对及资金拨付；负责县本级财政资金调度；审核汇编全县财政预算内外资金总决算、基金决算；执行国家预算管理体制和管理制度，拟订县、乡预算管理体制、管理制度。

（三）农财股

主要职责：拟订全县财政支农专项资金报账制管理办法及操作规程；负责全县支农项目分析、论证、储备、申报工作；负责对全县的扶贫项目资金、以工代赈项目资金、农业综合开发项目资金、农业项目资金、林业项目资金、水利项目资金的验收、报账、监督检查。

（四）行财股

主要职责：研究制定行政事业单位财务规章制度；负责编制、审核分管行政事业单位的经费预算计划、财务会计报表、年度决算；制定需要全县统一规定开支标准和支出办法；负责行政事业单位工资发放银行化工作；监督执行《行政单位财务规则》《事业单位财务规则》。

（五）会计股

主要职责：管理全县会计工作；贯彻实施国家法令、规章和准则；监督执行会计核算制度；负责会计专业技术资格考试、注册会计师考试和会计电算化工作；负责行政事业单位会计制度建设；组织指导全县会计人员的业务培训；负责会计学会、珠算协会工作。

（六）经济建设股

主要职责：负责全县基本经济建设资金的财务管理；负责财政性投资基本建设项目资金审批、预决算审核、项目评价；负责小城镇建设资金、土地复垦、矿产资源勘查费、粮食、国有施工企业和房地产开发企业财务管理；负责办理上述部门专项资金和基本建设资金业务，并对资金（基金）使用情况进行管理监督；负责管理国债专项资金；负责粮食企业年度专项资金（基金）的管理；负责管理涉农补贴。

（七）社会保障股

主要职责：根据国家、省、市有关政策，拟订社会保障财务管理办法；负责县级社会保障专项资金（基金）拨款，并对资金使用及预算外资金收支情况进行管理监督；负责社会保障资金的筹集、使用、管理、监督；负责全县医疗保险改革与管理；负责县本级离休干部公费医疗管理。

（八）人教股

主要职责：负责全局日常事务性工作，协助局领导各项政务活动，协调股室、局属单位、财政所工作关系，督察督办领导交办的各项工作任务；负责全局性会议的组织，重要报告和文件的起草和修改、信息收集与反馈；负责编制、人事报表工作；负责全系统职工的培训工作。

（九）收费局

主要职责：贯彻执行政府非税收入管理的方针、政策和法律、法规，研究制定我县非税收入管理的条例和办法；编制非税财政收入预算；组织非税收入征缴；落实非税财政收入“收支两条线”征缴管理制度，组织开展专项稽查；负责罚没物资的收缴、处置和变价收入上缴国库；负责行政事业性收费票据、收款收据和罚没收统一收据发放、审验、管理工作。

（十）企业股

主要职责：深入企业搞好重点税源的调查研究，及时掌握支柱企业的市场行情，为财政预算提供准确及时的财务信息；根据我县实际情况，按照市场经济和公共财政的要求，加快制度创新，逐步建立我县企业出资人财务制度体系；加大监管力度，改进和加强对我县企业资产和财务的监督管理；制定企业口资金管理制度，加强对财政资金主要是五小资金，支工周转金，技改贴息贷款，新产品开发基金等项资金的管理。监督我县企业合理使用财政资金，促进企业发展；筹集资金，支持我县重点行业和骨干财源的建设，促进我县经济快速健康发展；针对我县民营企业发展迅猛，企业财会队伍整体素质滞后，定期组织不同形式的培训班，理论与实地参观相结合，使我县企业财会队伍整体素质提高；加强我县企业资产与财务报表信息系统建设，做好企业资产与财务信息统计、汇总、上报工作，按照省市要求全面推开民营企业数字上报电子系统；组织理论学习，加强党风廉政建设，树立财政窗口形象；完成财政局下达的各项工作任务。

（十一）财政监督稽查局

主要职责：拟订财政监督的工作计划。协调内部财政监督以及财政监督与其他经济监督部门之间的工作关系；研究拟订强化财政监督的建议或措施。对预算草案的编制原则、制定依据等财政行为进行审核监督。会同局内有关股监督县本级预算的执行，监督检查各项财政收入的征管和财政资金分配、使用、效益等。组织对行政事业单位、人民团体、企业及其他单位、个人执行财税法律、法规和政策的情况进行监督检查，对存在的问题依法进行处理，并提出加强财政管理的意见建议。组织对预算内、外收入的缴纳单位、征收部门和国库执行国家、省、市、县有关规定的情况进行监督检查；牵头组织对大额财政专项资金管理使用的情况进行监督检查。牵头组织全县重大和专项财政监督检查工作。牵头组织对社会审计机构审计的国有独资和国有控股企业年度会计报表及社会审计机构出具审计报告的情况进行复核检查。会同有关部门做好对各种违反财经纪律、财税政策和财务、会计制度问题的检查处理及违纪款项的收缴入库工作。受理对违反财税法律、法规、政策、制度的重大举报事宜；办理财政干部以及会计人员遭受打击报复的案件。协调局内各股室的监督检查事宜；检查各业务股室履行各自财政监督职责情况；审核拟订的各项财政制度、规定中有关财政监督的条

款。监督检查局内各职能股室执行财政财务政策、法律、法规情况，组织开展财政内部审计，对违法违纪问题提出纠正、整改意见、建议。配合有关部门开展维护财经纪律的宣传教育，负责指导全县财政系统的监督工作。办理局领导交办的其他事项。

部门机构设置情况

单位名称	单位性质	单位规格	经费保障形式
宽城满族自治县财政局	行政	正科级	财政拨款
宽城满族自治县综合治税领导小组办公室	事业	正股级	财政拨款
宽城满族自治县财政集中支付核算中心	事业	正股级	财政拨款
宽城满族自治县财政投资评审中心	事业	正股级	财政拨款
宽城满族自治县财会服务中心	事业	正股级	财政拨款
宽城满族自治县财政信息中心	事业	正股级	财政拨款

二、部门预算安排总体情况

按照预算管理有关规定，目前我县部门预算的编制实行综合预算制度即全部收入和支出都反映在预算中。宽城满族自治县财政局及所属事业单位的收支包含在部门预算中。

我单位2019年预算收入合计为1089.38万元，其中：财政拨款收入1089.38万元，较上年增加8.95万元，增长0.8%。原因是：增加工资福利支出及公用经费支出。

本年支出合计1089.38万元，其中：基本支出1065.45万元，较上年减少14.98万元，减少1.4%，原因是：压减公用经费支出。项目支出23.93万元。

三、机关运行经费安排情况

我单位2019年机关运行经费预算安排395.48万元，较上年减少0.83万元，减少0.2%。原因是：压减公用经费支出。2019年预算明细如下：办公费93万元，印刷费12万元，水费5万元，电费20万元，邮电费13.38万元，差旅费45万元，会议费5万元，离退休干部公用经费0.77万元，网络运行维护费20万元，中央空调运行费10万元，咨询费 10万元，培训费10万元，手续费5万元，福利费7.07万元，日常维修费40万元，公务接待费25万元，劳务费5万元，公务用车运行维护费45万元，公务交通补贴18.96万元，工会经费5.3万元。

四、财政拨款“三公”经费预算情况

2019年我单位“三公”经费公共预算财政拨款预算支出70万元，比上年增加 9万元，同比增长12%。具体支出情况如下：（一）公务用车购置及运行维护费支出 45万元，同比增加5万元，同比增长11%。①公务用车购置支出 0 万元，同比无变化。②公务用车运行维护费支出 45万元，同比增长11%。（二）公务接待费支出 25 万元，同比增长16%。（三）因公出国（境）费支出 0 万元，同比无变化。我单位三公经费变动主要原因是：公务用车运行保养及维修经费支出上浮。

因公出国（境）情况:本年度未有组织或参加其他单位组织的因公出国（境）事项计划。

公务车辆购置及保有情况:本年无购置公务用车计划，年末公务用车保有量 3 辆。

五、绩效预算信息情况

总体绩效目标：

在总结2018年工作基础上， 2019年重点抓好以下几方面工作：

（一）强化收入征管，增强财政实力。继续发挥综合治税作用，完善综合治税措施，狠抓综合治税工作机制落实，依法加强税收征管，强化对经济运行和行业发展的跟踪监测，加大清欠力度，防止税源流失，确保财政收入应收尽收。规范非税收入管理，优化收入结构。

（二）优化支出结构，保障重点支出。

继续落实好工资改革、社保提标增资政策，把保证公教人员工资发放、兑现个人待遇和党政机关的正常运转作为财政支出的首要任务。

（三）加强资金跑办，增加可用财力。

定期召开财政政策研究分析例会，重点对上级财政政策、资金投向进行专题研究，做好财力性补助资金争取工作。　　（四）创新财政发展方式，发挥资金引导作用。

通过PPP模式、政府购买服务、股权投资等多种方式，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，撬动社会资本、金融资本投入，激发社会投资活力。　

（五）深化财政管理，提升理财绩效。

加强预算绩效评价结果运用，优化财政资金配置，提高财政资金使用绩效。

部门职责分类绩效目标：

税收政策管理：落实国家营改增、消费税、资源税、个人所得税等税制改革任务，监控重点税源，保障税收政策落实到位，税收收入征收到位；进行税制改革的研究分析和效应评估，为县委、县政府科学决策提供依据。

非税收入政策管理：深入开展规范清理行政事业性收费项目工作，实现非税收入管理规范化、科学化发展。

财政收入征收管理：贯彻国家税收政策，负责制定全县财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；开展非税收入稽查。

彩票管理：对彩票资金使用情况进行监管，做好彩票公益金入库和划拨工作。

财政资金安排与使用管理：全面保障和改善民生，调结构转方式、生态环境治理等，强化经济调控，推动绿色崛起。

县与省、市财政体制管理：争取中央、省、市加大对我县转移支付力度

县乡财政收入和支出责任划分管理：负责拟定县乡财政收入划分和支出责任划分方案，并组织实施。

乡镇财政运行监控：负责监控乡镇财政运行，及时发现实现财政运行中存在的问题，提出针对性的意见建议。

预算政策管理：拟定预算政策和改革方案，并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，制定有关规章制度并监督实施。

预算编制管理：负责编制年度县本级公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算草案，汇编全县年度预决算草案，向县人民代表大会报告全县及县本级预算情况。

预算执行管理：县本级支出预算指标登记与核算，预算单位资金垫付、系统内划转等事项审批，预算资金审核拨付与监管；按月汇总统计全县预算执行情况，提交分析报告；财政经济形势分析预测，提供预算执行信息及分析资料。

决算管理：编制县本级财政总决算，汇总编报全县财政总决算，汇总编报社保基金决算；编制县本级部门决算，汇总编报全县部门决算，提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告，组织县直部门决算批复。

国库现金管理：组织实施国家有关财政国库现金管理制度，承担县级财政国库现金管理。

上下级财政资金往来与调度管理：上下级往来专项资金指标登记与核算，协助预算科完成上下级财政库款调度。

银行账户与专户资金管理：拟定并组织实施预算单位银行账户管理办法；组织实施国家有关财政专户资金管理制度，县本级财政专户资金审核拨付及会计核算事项。

总预算会计管理：县本级总预算会计核算；配合预算科办理省与县、市与县区年度财政结算事项；编制县本级综合财务报告，汇总全县综合财务报告。

财政政策资金监督：统筹组织上级财政部门要求及县内安排的全县各类专项检查、专项治理工作；组织实施局内部业务检查、处理领导干部经济责任审计等各类审计；依法调查、组织审理部门单位财政违法行为案件；配合外部审计工作。

财政支出绩效评价：指导县级部门开展预算项目自评工作，牵头组织对部分重点项目、工作活动，进行具体考评，撰写绩效评价报告，提出绩效整改意见。负责委托第三方开展绩效评价工作，并对评价过程和结果进行监督。

财政投资评审：对财政性资金拟安排的建设项目预算进行评价审查；对已安排建设项目竣工财务结（决）算进行评价审查。

财务会计制度检查：负责监督和规范会计行为，在省、市财政部门的统一领导下，监督中级会计师和会计师事务所的业务，根据财政部统一部属，开展会计信息质量检查。

会计制度管理：贯彻实施国家会计法律、规章、制度和会计准则，并对执行情况进行监督检查。

会计人员管理：负责全县会计从业资格、会计专业技术资格考试以及县直会计从业人员；负责组织、指导全县会计人员的继续教育工作。

行政事业单位财务制度管理：负责拟订行政性经费的财务管理制度，以及事业单位通用的财务管理制度。

企业财务管理：组织全县企业财务决算和企业快报编报工作，加强企业财务分析管理。

行政事业单位国有资产管理：拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对县直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理工作。

地方金融国有企业资产管理：负责市属金融企业国有资本保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、负责人职务消费管理等工作。

政府采购管理：负责拟定全县政府采购政策、制度；依法执行政府采购集中采购目录和限额标准；审核部门政府采购预算；政府采购方式管理；政府采购代理机构监管；受理供应商投诉；监督检查政府采购活动。

农村综合改革：负责起草农村综合改革规划、方案和重大政策实施，指导和推动村级公益事业建设一事一议财政奖补、农村公共服务运行维护机制建设试点等、美丽乡村建设工作，推进国有农场办改革，承办县农村综合改革领导小组的日常工作。

政府债务管理：审核债务举借与偿还计划；加强政府债券管理和土储融资审核；编制月季年报并上报分析材料；实施风险预警及专项检查与监督；负责地方政府债券管理工作。

综合治税管理：协调有关部门，建立涉税信息共享机制，加强涉税信息的采集、分析和利用，加强综合治税系统建设，开展税收专项清查，强化税源管控，促进财政稳定增收和税收环境的优化。

政府购买服务管理：完善政府购买服务有关制度，并不断推进政府购买服务工作。

规范津贴补贴：机关事业单位津贴补贴制度管理。

做好县级公务用车改革：按照政策，摸清单位公车数量；拟订公车改革制度，进一步推进公车改革。

综合业务管理：指导财政系统业务活动和事业发展；开展对外合作交流；加强财政法制建设；开展财税政策研究；深化财政改革；信访接待、业务宣传、政务信息公开等。

综合事务管理：会议组织管理、后勤保障、财政信息一体化建设与维护、机关财务和资产管理、标准化建设、维修、设备购置、人事管理及干部教育培训、机关党委工作、老干部工作等。

部门职责-工作活动绩效目标

318宽城满族自治县财政局					单位：万元
职责活动	年度预算数	内容描述	绩效目标	绩效指标	评价标准
职责活动	年度预算数	内容描述	绩效目标	绩效指标	优	良	中	差
一、财政收入管理		深化税收制度改革，研究提出完善地方税体系建议。规范税收优惠政策，监督检查税政政策执行情况；制定非税收入管理政策，加强非税收入征管；加强彩票公益金管理，确保及时、足额入库，监管彩票市场及彩票资金。	适应经济增长新常态，做好收入组织工作，完成全年财政收入，提高财政收入质量，确保财政平稳健康运行。
1、税收政策管理		负责组织提出地方性税收政策调整的建议；监督检查税收政策执行情况。	落实国家营改增、消费税、资源税、个人所得税等税制改革任务，监控重点税源，保障税收政策落实到位，税收收入征收到位；进行税制改革的研究分析和效应评估，为县委、县政府科学决策提供依据。	重点税源监控率	100%	80%	60%	低于60%
1、税收政策管理		负责组织提出地方性税收政策调整的建议；监督检查税收政策执行情况。		营改增试点行业覆盖率	100%	80%	60%	低于60%
2、非税收入政策管理		负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。	深入开展规范清理行政事业性收费项目工作，实现非税收入管理规范化、科学化发展。	收费项目目录调整及时性	按时完成	延迟5天以内	延迟10天以内	延迟10天以上
3、财政收入征收管理		贯彻国家税收政策，负责制定全县财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；开展非税收入稽查。	一般预算收入增长率	反映税收收入占全部财政收入的比率	比上年增长值大于1%	与上年占比相同	低于上年占比0.5%	低于上年占比1%
				反映财政收入计划编制准确率	80%-89%	70%-79%	70%-60%	60%以下
				反映全部财政收入增长率	高于6.60%	6.60%	6%	5%以下
				反映一般预算收入增长情况	高于5.20%	5.20%	5%	5%以下
4、彩票管理		对彩票资金使用情况进行监管，做好彩票公益金入库和划拨工作。	规范彩票公益金征收管理，及时准确组织征缴入库，促进社会福利和体育等公益事业发展。	彩票公益金征缴划拨审核的时间和质量	按时完成且测算真实准确、资料齐全	延迟5天以内	10天内	延迟10天以上，且数据测算存在一定差错
二、财政资源配置管理		通过对县级财政收支以及相应的财政税收政策，调整和引导现有社会经济资源的流向和流量，以达到资源的优化配置和充分利用，实现最大的经济效益和社会效益的功能。	落实积极财政政策，统筹财力配置，围绕县委县政府重点部署，加大支持力度，推进经济稳中求进更好发展。
1、财政资金安排与使用管理		按照法定程序审查和批准的财政预算，通过规范的预算执行程序，落实各项财政收入，依法分配各项预算支出。随时监控财政收支预算的执行过程，根据实际情况需要，按照相关法规政策对预算进行适时调整，确保全年预算平衡和社会事业发展需要。在做好财政资金执行分配的同时，加强财政资金绩效管理，提高其使用效率和效益。	全面保障和改善民生，调结构转方式、生态环境治理等，强化经济调控，推动绿色崛起。	重点支出占比	≥60%	50%-59%	40%-49%	<40%
三、财政体制管理		负责县乡财政收入和支出责任划分管理、县对下转移支付管理和县乡财政运行监控工作。	因地制宜地推进地方财税体制改革，理顺县与乡事权与财权关系，建立事权与财权相适应的制度。
1、县与省、市财政体制管理		按现行财政体制安排，承担与省、市财政体制政策衔接工作。提出县与省、市财政体制改革有针对性的意见建议，及时向上级财政部门反馈，组织实施省、市对县级财政收入划分和支出责任划分方案，完善转移支付制度。	争取中央、省、市加大对我县转移支付力度	省均衡性转移支付增长率	高于全省平均增长率	等同全省平均增长率	略低于全省平均增长率	低于全省平均增长率
2、县乡财政收入和支出责任划分管理		负责拟定县乡财政收入划分和支出责任划分方案，并组织实施。	县乡政府间收入和支出责任划分科学、合理。	体制管理规范程度	财政体制管理规范	财政体制管理较规范	财政体制管理基本规范	财政体制管理不规范
3、乡镇财政运行监控		负责监控乡镇财政运行，及时发现实现财政运行中存在的问题，提出针对性的意见建议。	乡镇财政运行平稳、健康	重点支出保障程度	全县重点支出占比超过全省县级平均水平	全县重点支出占比达到全省县级平均水平	全县重点支出占比略低于全省县级平均水平	全县重点支出占比低于全省县级平均水平10个百分点
四、预算管理		研究制定完善的预算政策体系，提高预算管理的科学化水平。统筹县级财力，强化绩效管理，科学编制政府绩效预算。规范预算执行，合理组织财政各项支出，促进社会事业发展。推进预算公开，实施全面规范、公开透明的预算制度。	预算编制科学、政策有效、执行规范、决算准确、绩效突出
1、预算政策管理		拟定预算政策和改革方案，并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，制定有关规章制度并监督实施。	根据宏观经济形势发展，科学制定财政预算政策。	财政政策体系有效性	财政收入政策、支出政策、预算政策3方面协调配合，政策效果明显	财政收入政策、支出政策、预算政策2方面协调配合，政策效果较为明显	财政收入政策、支出政策、预算政策不够协调配合，政策效果一般	财政收入政策、支出政策、预算政策相互冲突，政策效果较差
2、预算编制管理		负责编制年度县本级公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算草案，汇编全县年度预决算草案，向县人民代表大会报告全县及县本级预算情况。	按时完成部门预算和政府功能预算草案的编制和向人大报告工作	年初预算到位率	90%以上	80%-89%	70%-79%	70%以下
2、预算编制管理			按时完成部门预算和政府功能预算草案的编制和向人大报告工作	预算文本人大通过率	95%及以上	85%及以上	70%及以上	70%以下
3、预算执行管理		县本级支出预算指标登记与核算，预算单位资金垫付、系统内划转等事项审批，预算资金审核拨付与监管；按月汇总统计全县预算执行情况，提交分析报告；财政经济形势分析预测，提供预算执行信息及分析资料。	及时准确办理指标登记手续，并核算；按时审批预算单位资金垫付、系统内划转等审批事项；及时准确拨付财政资金；按月汇总全县预算执行情况，为领导决策提供分析报告。	对下转移支付下达时间	专项转移支付≤60天			专项转移支付>60天
				对下转移支付下达时间	一般转移支付≤30天			一般转移支付>30天
				县本级支出进度	6月底≥60%，10月底≥90%，年底结转率≦5%			6月底<60%，10月底<90%，年底结转率<5%
4、决算管理		编制县本级财政总决算，汇总编报全县财政总决算，汇总编报社保基金决算；编制县本级部门决算，汇总编报全县部门决算，提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告，组织县直部门决算批复。	推进权责发生制政府综合财务报告制度改革。编制县本级财政总决算；汇总编报全县财政总决算、社保基金决算、全县部门决算。	依照规定编制和批复决算。	按时完成	延迟5天以内	延迟10天以内	延迟10天以上
五、国库管理		市级预算单位用款计划及额度审核下达，协助预算科完成上下级财政库款调度；财政专户资金审核拨付；全市预算执行分析；市本级财政总预算会计，全市和市本级决算；国债、地方债和国库现金管理；管理市本级预算单位银行账户。	财政国库管理科学，数据准确。
1、国库现金管理		组织实施国家有关财政国库现金管理制度，承担县级财政国库现金管理。	按批准的额度办理国库现金定期存款手续，到期收回本息。	国库现金增值运作收益率	提前收回本息	按时收回本息	延误5天	延误10天及以上
2、上下级财政资金往来与调度管理		上下级往来专项资金指标登记与核算，协助预算科完成上下级财政库款调度。	及时登记上下级往来专项资金指标。及时准确办理库款调度手续。	暂付款率	每月初10个工作日	延迟1-3天	延迟3-5天	延迟5天以上
2、上下级财政资金往来与调度管理		上下级往来专项资金指标登记与核算，协助预算科完成上下级财政库款调度。	及时登记上下级往来专项资金指标。及时准确办理库款调度手续。	暂存款率	100%	95%及以上	85%及以上	85%以下
3、银行账户与专户资金管理		拟定并组织实施预算单位银行账户管理办法；组织实施国家有关财政专户资金管理制度，县本级财政专户资金审核拨付及会计核算事项。	科学规范管理银行账户，依规拨付、核算财政专户资金。	银行账户信息和财政专户资金核算信息准确率[1-出错数据总数/全部数据总数]	100%	95%及以上	85%及以上	85%以下
4、总预算会计管理		县本级总预算会计核算；配合预算科办理省与县、市与县区年度财政结算事项；编制县本级综合财务报告，汇总全县综合财务报告。	总预算会计核算规范，按时组织办理上下级年度财政结算事项，与政府综合财务报告编制符合规范。	暂付款压减率	暂付款数压减10%及以上。	暂付款数压减5-10%。	暂付款数压减0-5%。	新增加暂付款
				暂存款压减率	暂存款数压减10%及以上。	暂存款数压减5-10%。	暂存款数压减0-5%。	新增加暂存款
				总预算会计核算信息准确率	100%	95%及以上	85%及以上	85%以下
六、财政监督管理		负责监督检查财税法规、政策的执行情况，以及财政性资金使用情况，反映财政收支管理中的重大问题。监督和规范会计行为，在省、市财政的统一领导下，监督注册会计师和会计师事务所的业务。	保障财政资金安全、规范、高效运行，财政政策以及县委、县政府重大决策部署有效落实；维护财经秩序，提高会计信息质量。
1、财政政策资金监督		统筹组织上级财政部门要求及县内安排的全县各类专项检查、专项治理工作；组织实施局内部业务检查、处理领导干部经济责任审计等各类审计；依法调查、组织审理部门单位财政违法行为案件；配合外部审计工作。	促进财政预算管理质量不断提升，促进部门财务管理水平持续改进，促进财政政策和县委县政府重大决策、部署贯彻落实。	专项检查任务完成率	100%	90%及以上	80%及以上	80%以下
2、财政支出绩效评价		指导县级部门开展预算项目自评工作，牵头组织对部分重点项目、工作活动，进行具体考评，撰写绩效评价报告，提出绩效整改意见。负责委托第三方开展绩效评价工作，并对评价过程和结果进行监督。	客观反映绩效预算执行效果，促进绩效预算目标有效实现，促进部门战略发展规划实施和职责履行，提高财政资金使用效益。	绩效评价资金占比	20%以上	15%以上	10%以上	10%以下
3、财政投资评审		对财政性资金拟安排的建设项目预算进行评价审查；对已安排建设项目竣工财务结（决）算进行评价审查。	完成年度预算评审计划、局内业务科室委托的评审项目；完成财政厅和局内业务科室安排的专项核查和绩效评价工作。	评价审查和专项资金核查审减率	8%及以上	7.5%及以上	7%及以上	7%以下
3、财政投资评审		对财政性资金拟安排的建设项目预算进行评价审查；对已安排建设项目竣工财务结（决）算进行评价审查。	完成年度预算评审计划、局内业务科室委托的评审项目；完成财政厅和局内业务科室安排的专项核查和绩效评价工作。	评价审查和专项资金核查完成率达75%（含）以上。	75%及以上	70%及以上	65%及以上	65%以下
4、财务会计制度检查		负责监督和规范会计行为，在省、市财政部门的统一领导下，监督中级会计师和会计师事务所的业务，根据财政部统一部属，开展会计信息质量检查。	维护财经秩序，提高会计信息质量，规范会计师事务所和会计师执业行为。	会计信息质量及对会计师事务所举报事项办理时限	100%	80%及以上	60%及以上	60%以下
4、财务会计制度检查			维护财经秩序，提高会计信息质量，规范会计师事务所和会计师执业行为。	会计信息质量检查任务完成率	100%	80%及以上	60%及以上	60%以下
七、财务会计管理		负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、财务制度；组织会计从业资格会计专业技术资格考试；组织指导全县会计人员的继续教育工作。	不断提升会计管理工作以及行业规范化水平
1、会计制度管理		贯彻实施国家会计法律、规章、制度和会计准则，并对执行情况进行监督检查。	认真贯彻实施国家会计法律、法规、规章、制度。	年度会计法规政策制度培训宣传计划完成率	100%	90%以上	80%以上	不足80%
2、会计人员管理		负责全县会计从业资格、会计专业技术资格考试以及县直会计从业人员；负责组织、指导全县会计人员的继续教育工作。	按时组织会计资格考试，不能发生重大责任事故	会计人员信息管理和资格考试重大事故次数	0次	1次	2次	3次以上
3、行政事业单位财务制度管理		负责拟订行政性经费的财务管理制度，以及事业单位通用的财务管理制度。	落实国家相关规定，规范我县行政事业单位财务管理。	落实国家行政事业单位财务管理相关制度完成率。	100%	95%	90%	90%以下
4、企业财务管理		组织全县企业财务决算和企业快报编报工作，加强企业财务分析管理。	加强企业财务信息管理，提高企业财务信息的编制水平。	在省、市财政规定的时间内及时、准确、完整地上报企业财务决算、月报。	按时完成报送	延迟3天	延迟7天	延迟10天
八、国有资产管理		拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对县直行政事业单位资产使用、处置等事项进行管理；做好县直行政事业单位公务车改革；负责县属金融企业国有资产保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、等工作。	推进全县行政事业资产、县属金融企业国有资产管理科学化、精细化，提高资产使用效率，节约财政资金。
1、行政事业单位国有资产管理		拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对县直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理工作。	推进全县行政事业资产合理配置和有效利用，维护国有资产权益。	加强县直资产配置、处置审核审批管理；严格县直事业单位经营性国有资产产权登记和管理；确保信息系统资产数据完整和准确。	在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，全部100%按时高效优质办结。	在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，按时高效优质办结率为90%以上。	在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，按时高效优质办结率为80%以上。	在规定时限内办结资产配置、对外投资、出租出借、处置等事项的审批工作，按时高效优质办结率不足80%。
1、行政事业单位国有资产管理		拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对县直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理工作。	推进全县行政事业资产合理配置和有效利用，维护国有资产权益。	健全行政事业单位资产管理制度体系	制度出台及时，制度体系完善。	制度出台比较及时，制度体系较完善。	制度出台比较及时，但制度体系欠完善。	制度出台不及时，制度体系不够完善。
2、做好县级公务用车改革		按照政策，摸清单位公车数量；拟订公车改革制度，进一步推进公车改革。	完善县公车配备使用制度，严格管理公车编制，确保编制管理合规合法，不超编配车。	按时出台公车配备使用管理办法，及时核定县公车编制；在规定时间内办理公车编制审核审批工作。	在规定时限内办结车辆编制的审批工作，全部100%按时高效优质办结。	在规定时限内办结车辆编制的审批工作，按时高效优质办结率为90%以上。	在规定时限内办结车辆编制的审批工作，按时高效优质办结率为80%以上。	在规定时限内办结车辆编制的审批工作，按时高效优质办结率为不足80%。
3、地方金融国有企业资产管理		负责市属金融企业国有资本保值增值、国有资产转让管理、产权登记、评估监督、负责人职务消费管理等工作。	严格办理市属金融企业国有资产管理事务，防范国有资产流失，促进金融企业健康发展。	接到企业办理或备案业务申请后，在规定时间内及时办结。	按时办结	1次延误	2次延误	3次及以上延误
九、政府专项工作服务与管理		政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、地下水超采、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。	各专项工作依法规范管理，政策制度健全，执行程序规范，管控有力有效，各项政策落实，各项服务到位，业务风险有效控制，资金分配规范合理，经费使用节约。
1、政府采购管理		负责拟定全县政府采购政策、制度；依法执行政府采购集中采购目录和限额标准；审核部门政府采购预算；政府采购方式管理；政府采购代理机构监管；受理供应商投诉；监督检查政府采购活动。	政策制度及时完善，政采预算按时审核，采购方式按时正确核准，采购活动监管到位，投诉处理依法按时完成。	政府采购活动监管完成率	完成100%	完成95%以上	完成90%以上	完成不足90%
				投诉处理依法按时完成率	完成100%	完成95%以上	完成90%以上	完成不足90%
				政府采购方式按时核准完成率	完成100%	完成95%以上	完成90%以上	完成不足90%
				政府采购制度办法及时修订完善率	完成100%	完成95%以上	完成90%以上	完成不足90%
				部门政府采购预算按时审核完成率	完成100%	完成95%以上	完成90%以上	完成不足90%
2、农村综合改革		负责起草农村综合改革规划、方案和重大政策实施，指导和推动村级公益事业建设一事一议财政奖补、农村公共服务运行维护机制建设试点等、美丽乡村建设工作，推进国有农场办改革，承办县农村综合改革领导小组的日常工作。	促进城乡公共服务均等化水平进一步提高，农村村内户外公益事业建设进一步加强，试点村村民生活环境进一步改善,城乡一体化、公共服务均等化进一步提高。	国有农场办社会职能改革试点补助资金及时下达拨付	在省市资金下达10日内与中央资金一并下达	在省市资金下达20日内与中央资金一并下达	在省市资金下达30日内与中央资金一并下达	在省市资金下达40日内与中央资金一并下达
				1、“一事一议”项目顺利实施。2、农村公共服务运行维护机制建设确保试点村全覆盖，试点项目有效实施。3、推进美丽乡村建设。	完成90%以上	完成85%以上	完成80%以上	完成不足80%
				一事一议财政奖补资金及时下达拨付	收到农村面貌改造提升村名单后30日内下达资金	收到农村面貌改造提升村名单后40日内下达资金	收到农村面貌改造提升村名单后50日内下达资金	收到农村面貌改造提升村名单后超50日下达资金
				农村公共服务运行维护机制建设试点资金及时下达拨付	试点村名单或数量确定后30日内下达资金	试点村名单或数量确定后40日内下达资金	试点村名单或数量确定后50日内下达资金	试点村名单或数量确定后超50日下达资金
3、政府债务管理		审核债务举借与偿还计划；加强政府债券管理和土储融资审核；编制月季年报并上报分析材料；实施风险预警及专项检查与监督；负责地方政府债券管理工作。	有效发挥政府规范举债的积极作用，规范政府债务管理，防范政府债务风险	县级债券资金投入公益性项目支出和偿还存量债务的比重	100%	80%以上	60%以上	60%以下
3、政府债务管理			有效发挥政府规范举债的积极作用，规范政府债务管理，防范政府债务风险	全县债务风险警戒值	全部低于全省财政风险警戒标准	总体风险低于警戒标准，单项指标被风险预警	总体风险低于警戒标准，两个单项指标被风险预警	三个单项指标被风险预警
4、综合治税管理		协调有关部门，建立涉税信息共享机制，加强涉税信息的采集、分析和利用，加强综合治税系统建设，开展税收专项清查，强化税源管控，促进财政稳定增收和税收环境的优化。	不断提升税源管控水平，促进税收质量的提高和税收环境的优化	涉税信息共享系统建设情况，通过信息利用全面管控税源情况，重点税源堵漏增收情况	年度涉税信息共享系统建设任务完成100%。	年度涉税信息共享系统建设任务完成90%。	年度涉税信息共享系统建设任务完成80%。	年度涉税信息共享系统建设任务完成80%以下。
5、政府购买服务管理		完善政府购买服务有关制度，并不断推进政府购买服务工作。	建立较为完善的政府购买服务工作机制，相关配套政策体系比较健全	政府购买服务资金占公共服务项目资金比例及范围覆盖。	实际购买服务金额占到30%以上	实际购买服务金额占到30%。	实际购买服务金额占到30%以下	实际购买服务金额占到30%以下
5、政府购买服务管理		完善政府购买服务有关制度，并不断推进政府购买服务工作。	建立较为完善的政府购买服务工作机制，相关配套政策体系比较健全	政府购买服务政策配套和工作机制完善程度	县级政府购买服务配套政策和工作机制完善程度	完善	比较完善	不够完善
十、政府专项工作服务与管理		政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、地下水超采、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。	各专项工作依法规范管理，政策制度健全，执行程序规范，管控有力有效，各项政策落实，各项服务到位，业务风险有效控制，资金分配规范合理，经费使用节约。
1、规范津贴补贴		机关事业单位津贴补贴制度管理。	落实国家有关工资制度改革政策，继续采取有效措施进一步提高全县干部职工收入水平，不断规范津贴补贴发放秩序	津贴补贴发放秩序规范有序	全县津贴补贴发放秩序的规范程度及问题整改的及时性	全县规范津贴补贴工作规范有序	全县规范津贴补贴工作总体比较规范有序，对个别问题及时整改到位	全县规范津贴补贴工作总体比较规范有序，对个别问题组织整改不及时
				组织各乡镇落实国家有关工资改革政策，改善机关事业单位干部职工收入偏低问题	研究制订制定措施及呈报县政府的及时性	及时研究制订制定高乡镇干部职工收入水平的政策措施	提高乡镇干部职工收入水平的措施未及时呈报县政府	提高乡镇干部职工收入水平的政策措施研究制定时
				继续提高县直机关事业单位干部职工收入	研究制订制定措施及呈报县政府的及时性	及时研究制订制定高县直干部职工收入水平的政策措施	提高县直干部职工收入水平的措施未及时呈报省市政府	提高县直干部职工收入水平的政策措施研究制订制定时
十一、财政政务管理		负责财政系统综合业务管理和机关综合事务管理。	机关管理有序，业务运转规范，内外关系协调，员工思想稳定。
1、综合业务管理		指导财政系统业务活动和事业发展；开展对外合作交流；加强财政法制制定；开展财税政策研究；深化财政改革；信访接待、业务宣传、政务信息公开等。	对县直部门、乡镇协调有力，外部关系良好，信息发布正确及时，推进改革研究深入。	按时完成普法教育任务，在规定时限内处理行政复议和应诉案件，认真审核行政涉法工作事项。	完成98%以上	完成90%以上	完成80%以上	完成不足80%
1、综合业务管理			对县直部门、乡镇协调有力，外部关系良好，信息发布正确及时，推进改革研究深入。	及时科学处理综合事项，各项工作无差错。按时办理与上下级财政的工作联络事项，依法发布财政信息，按时完成领导交办的各项工作。	完成98%以上	完成90%以上	完成80%以上	完成不足80%
2、综合事务管理		会议组织管理、后勤保障、财政信息一体化建设与维护、机关财务和资产管理、标准化建设、维修、设备购置、人事管理及干部教育培训、机关党委工作、老干部工作等。	机关协调运行，事业单位工作正常开展，思想政治工作深入，后勤服务保障有力。	机关各项活动有序开展，信息系统和后勤设施正常运行。	机关工作有序运行，干部职工满意。	机关工作有序运行，干部职工满意。	机关工作正常运行，干部职工基本满意。	设备维护不到位，影响正常运行2次以上。

六、政府采购预算情况

我单位2019年无采购计划。

政府采购预算说明
采购人名称	采购项目名称	资金来源	采购方式	财政预算	备注
	无	无	无	无



备注：2020年我单位未安排采购预算。

七、国有资产信息情况

我部门严格按照国有资产有关规定管理本部门国有资产,现将具体情况说明如下:

一、2019年度国有资产占有情况

总体情况：上年年末我单位资产总额为20348105.11元。

分布构成：

我单位资产构成：流动资产364082.55元，固定资产19984022.56元。其中：房屋及构筑物12909640元，通用设备6096617.00元，图书档案113,112.00元，家具用具864653.56元。

主要实物数据：汽车3辆，价值938000元；

房屋5869平，价值12909640元。

固定资产占有情况表
编制单位：宽城满族自治县财政局		截止时间：2018年12月31日
项目	数量	价值（金额单位：万元）
资产总额	—	1998.402256
1、房屋及构筑物（平方米）	5869	1290.964
2、通用设备	—	609.6617
其中：车辆	3	93.8
3、图书档案	—	11.3112
4、家具用具	—	86.465356

二、2019年度拟购置情况

我单位2019年度无购置计划。

八、专业名词解释

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（三）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（四）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

九、其他需说明的事项

我单位无其他需说明的事项。

宽城满族自治县财政局

2019年2月19日